1.风电题材：三部门联合发布的海上风电增值税即征即退50%政策自11月1日起实施，这一政策将显著提升海上风电项目的内部收益率，增强企业盈利能力。三峡能源 作为海上风电装机规模领先的企业，已与TCL中环 签署合作框架协议，市场对其未来资源整合与业务拓展预期较高。此外，明阳智能 、东方电缆 、金风科技 等整机制造商和零部件企业也将受益于海上订单增长，风电题材有望继续发酵。

2.机器人题材：2025